Excel函數(shù)詳解之財(cái)務(wù)函數(shù)

1、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：DB
【用途】使用固定余額遞減法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。
【語法】DB(cost，salvage，life，period，month)
【參數(shù)】Cost 為資產(chǎn)原值，Salvage 為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life 為折舊期限（有時(shí)也稱作資產(chǎn)的使用壽命），Period 為需要計(jì)算折舊值的期間。Period必須使用與 life 相同的單位，Month 為第一年的月份數(shù)（省略時(shí)假設(shè)為 12）。
2、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：DDB
【用途】使用雙倍余額遞減法或其他指定方法，計(jì)算一筆資產(chǎn)在給定期間內(nèi)的折舊值。
【語法】DDB(cost，salvage，life，period，factor)
【參數(shù)】Cost 為資產(chǎn)原值，Salvage 為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life 為折舊期限（有時(shí)也稱作資產(chǎn)的使用壽命），Period 為需要計(jì)算折舊值的期間。Period必須使用與 life 相同的單位，F(xiàn)actor 為余額遞減速率（如果 factor 省略，則假設(shè)為 2）。
3、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：FV
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資的未來值。
【語法】FV(rate，nper，pmt，pv，type)
【參數(shù)】Rate 為各期利率，Nper 為總投資期（即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù)），Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv 為現(xiàn)值（即從該項(xiàng)投資開始計(jì)算時(shí)已經(jīng)入帳的款項(xiàng)，或一系列未來付款的當(dāng)前值的累積和，也稱為本金），Type 為數(shù)字 0 或 1（0 為期末，1 為期初）。
4、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：IPMT
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期限內(nèi)的利息償還額。
【語法】IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
【參數(shù)】Rate 為各期利率，Per 用于計(jì)算其利息數(shù)額的期數(shù)（1 到 nper 之間），Nper 為總投資期，Pv 為現(xiàn)值（本金），F(xiàn)v 為未來值（最后一次付款后的現(xiàn)金余額。如果省略fv，則假設(shè)其值為零），Type 指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末（0 為期末，1 為期初）。
5、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：IRR
【用途】返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率。
【語法】IRR(values，guess)
【參數(shù)】values 為數(shù)組或單元格的引用，包含用來計(jì)算返回的內(nèi)部收益率的數(shù)字。Guess 為對(duì)函數(shù) IRR 計(jì)算結(jié)果的估計(jì)值。
6、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：ISPMT
【用途】計(jì)算特定投資期內(nèi)要支付的利息。
【語法】ISPMT(rate，per，nper，pv)
【參數(shù)】Rate 為投資的利率，Per 為要計(jì)算利息的期數(shù)（在 1 到 nper 之間），Nper為投資的總支付期數(shù)，Pv 為投資的當(dāng)前值（對(duì)于貸款來說 pv 為貸款數(shù)額）。
7、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：MIRR
【用途】返回某一期限內(nèi)現(xiàn)金流的修正內(nèi)部收益率。
【語法】MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)
【參數(shù)】values 為一個(gè)數(shù)組或?qū)Π瑪?shù)字的單元格的引用（代表著各期的一系列支出及收入，其中必須至少包含一個(gè)正值和一個(gè)負(fù)值，才能計(jì)算修正后的內(nèi)部收益率），F(xiàn)inance_rate 為現(xiàn)金流中使用的資金支付的利率，Reinvest_rate 為將現(xiàn)金流再投資的收益率。
8、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：NPER
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資(或貸款)的總期數(shù)。
【語法】NPER(rate，pmt，pv，fv，type)
【參數(shù)】Rate 為各期利率，Pmt 為各期所應(yīng)支付的金額，Pv 為現(xiàn)值（本金），F(xiàn)v為未來值（即最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額），Type 可以指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末（0 為期末，1 為期初）。
9、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：NPV
【用途】通過使用貼現(xiàn)率以及一系列未來支出（負(fù)值）和收入（正值），返回一項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值。
【語法】NPV(rate，value1，value2，...)
【參數(shù)】Rate 為某一期間的貼現(xiàn)率，value1，value2，...為 1 到 29 個(gè)參數(shù)，代表支出及收入。
10、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：PMT
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回貸款的每期付款額。
【語法】PMT(rate，nper，pv，fv，type)
【參數(shù)】Rate 貸款利率，Nper 該項(xiàng)貸款的付款總數(shù)，Pv 為現(xiàn)值（也稱為本金），F(xiàn)v 為未來值（或最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額） Type 指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末（1 為期初，0 為期末）。
11、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：PPMT
【用途】基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資在某一給定期間內(nèi)的本金償還額。
【語法】PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
【參數(shù)】Rate 為各期利率， 用于計(jì)算其本金數(shù)額的期數(shù)Per（介于 1 到 nper 之間），
Nper 為總投資期（該項(xiàng)投資的付款期總數(shù)），Pv 為現(xiàn)值（也稱為本金），F(xiàn)v 為未來值，Type 指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末（1 為期初。0 為期末）。
12、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：PV
【用途】返回投資的現(xiàn)值（即一系列未來付款的當(dāng)前值的累積和），如借入方的借入款即為貸出方貸款的現(xiàn)值。
【語法】PV(rate，nper，pmt，fv，type)
【參數(shù)】Rate 為各期利率，Nper 為總投資（或貸款）期數(shù)，Pmt 為各期所應(yīng)支付的金額，F(xiàn)v 為未來值，Type 指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末（1 為期初，0 為期末）。
13、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：RATE
【用途】返回年金的各期利率。函數(shù) RATE 通過迭代法計(jì)算得出，并且可能無解或有多個(gè)解。
【語法】RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)
【參數(shù)】Nper 為總投資期（即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù)），Pmt 為各期付款額，Pv為現(xiàn)值（本金），F(xiàn)v 為未來值，Type 指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末（1為期初，0 為期末）。

14、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：SLN
【用途】返回某項(xiàng)資產(chǎn)在一個(gè)期間中的線性折舊值。
【語法】SLN(cost，salvage，life)
【參數(shù)】Cost 為資產(chǎn)原值，Salvage 為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life 為折舊期限（有時(shí)也稱作資產(chǎn)的使用壽命）。
15、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：SYD
【用途】返回某項(xiàng)資產(chǎn)按年限總和折舊法計(jì)算的指定期間的折舊值。
【語法】SYD(cost，salvage，life，per)
【參數(shù)】Cost 為資產(chǎn)原值，Salvage 為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life 為折舊期限（有時(shí)也稱作資產(chǎn)的使用壽命），Per 為期間（單位與 life 相同）。
16、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)：VDB
【用途】使用雙倍余額遞減法或其他指定的方法，返回指定的任何期間內(nèi)（包括 部分期間）的資產(chǎn)折舊值。
【語法】VDB(cost，salvage，life，start_period，end_period，factor，no_switch)
【參數(shù)】Cost 為資產(chǎn)原值，Salvage 為資產(chǎn)在折舊期末的價(jià)值（也稱為資產(chǎn)殘值），Life 為折舊期限（有時(shí)也稱作資產(chǎn)的使用壽命），Start_period 為進(jìn)行折舊計(jì)算的起始期間，End_period 為進(jìn)行折舊計(jì)算的截止期間。